01 / 基礎控除
年間110万円
暦年贈与の基礎控除を使う場合も、贈与契約や記録を残します。相続開始前の加算など、家族の状況に応じた確認が必要です。
account_balance 高槻市の相続対策・事業承継
あなたの家族の未来を守る
承継プラン
相続は「いつか」ではなく「今」から。S.L. & R. 資産は、家族会議、生前贈与、遺言、信託まで、家族の状況に合わせて整理します。
まず、資産の全体像を見える形にします。
家族の資産設計
つなぐ準備を、見える化
親世代
資産・想い
資産・想い
家族会議
方針
方針
次世代
暮らし・事業
暮らし・事業
確認すること
名義・保険・不動産
話し合うこと
誰に、何を、いつ
GIFT TAX STRATEGY
賢い生前贈与のススメ
贈与は金額だけで決めません。贈る時期、目的、受け取る人の生活設計を一緒に確認します。
02 / 教育資金
一括贈与の制度
教育資金一括贈与は、要件を満たす場合に最大1,500万円まで非課税となる制度です。期限や対象費用は必ず現行制度で確認します。
03 / 住宅取得
資金贈与の特例
住宅取得等資金の贈与は、住宅性能や契約時期などで非課税限度額が変わります。最大1,000万円の枠も条件確認が前提です。
| 確認項目 | 家族会議で決めること | 専門家と確認すること |
|---|---|---|
| 目的 | 教育費、住宅費、生活支援 | 制度の対象と申告方法 |
| 時期 | 支出予定と贈与のタイミング | 相続時の持ち戻し・加算 |
| 記録 | 契約書、振込、領収書の保管 | 税理士への資料共有 |
TWO-GENERATION HOUSING
二世帯住宅の相続リスクと対策
同居の安心を、将来の不安に変えないために。土地と建物の名義、負担割合、親族間の合意を先に整理します。
設計の起点
「誰が住み続けるか」を先に決める。
real_estate_agent
名義と資金
土地・建物の名義と実際の負担がずれると、贈与認定や分割時の問題につながります。
rule
小規模宅地等
居住状況や所有関係など、小規模宅地等の特例の適用条件を個別に確認します。
handshake
貸し借りの記録
親子間の資金移動は、返済計画と振込記録を残し、贈与と見なされるリスクを抑えます。
forum
家族の合意
同居しないきょうだいも含め、住まいの価値と将来の分け方を話し合います。
BUSINESS SUCCESSION
小さな会社の事業承継、早めの準備が成功のカギ
会社の価値と、ご家族の生活資金を同じ計画で確認します。
01
価値を測る
自社株の評価、会社の財務、経営者の個人資産を分けて確認します。
主な資料：決算書・株主名簿
02
移転方法を選ぶ
後継者への株式移転、事業承継税制、議決権の保ち方を比較します。
主な資料：株価資料・株式移転案
03
個人資産を守る
経営者保証の解除、退任後の生活費、家族への資産配分を同時に進めます。
主な資料：借入契約・保険一覧
税理士・司法書士と連携し、必要な論点を一つの工程表にまとめます。
FAMILY TRUST
障がいのあるお子さんのための「家族信託」
親なき後の生活を、親が元気なうちに設計します。資金の管理者と使い道を決め、支援する親族にも役割を共有します。
急いで決める話ではありません。
family_restroom
親・委託者
資金と希望を託す
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account_balance_wallet
受託者・監督人
使い道を確認する
accessibility_new
お子さんの暮らしへ
生活費、住まい、医療や福祉サービスなど、将来の支出に合わせて信託財産の管理方法を考えます。
check_circle親族後見人との役割整理
check_circle生命保険信託の検討
FIRST STEP
家族を守る第一歩は情報整理から
相続税がかかる可能性、家族会議の進め方、遺言や保険受取人の設計をお聞きします。高槻市でのご相談に、状況に応じた進め方をご案内します。
お電話で状況をお聞かせください。